ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN MENGGUNAKAN METODE RGEC (RISK PROFILE, GOOD CORPORATE GOVERNANCE, EARNINGS, CAPITAL) PADA BNI SYARIAH TAHUN 2014-2017

Maya Nurwijayanti, Lukman Santoso

Abstract


Abstract: Islamic banks with profit sharing systems have been designed to establish cooperation in bearing business risks and profit sharing between business owners (Shahibul Maal) and fund managers (mudarib). The bank under study is BNI Syariah. This study aims: 1) Knowing how the rating of Bank BNI Syariah's health level is reviewed from the Risk Profile in 2014-2017? 2) Knowing how to assess the soundness of Bank BNI Syariah in terms of Good Corporate Governance in 2014-2017? 3) Knowing how the rating of Bank BNI Syariah's health level is reviewed from Earnings in 2014-2017? 4) Knowing how the soundness rating of Bank BNI Syariah is reviewed from Capital in 2014-2017? This study uses a quantitative descriptive approach, the data collection techniques used are documentation techniques. The method of data analysis uses the RGEC method. The data is taken from the published annual financial reports at BNI Syariah. The analysis results obtained by the Risk Profile Level on BNI Syariah in 2014-2017 are "Adequate". The level of Good Corporate Governance (GCG) of BNI Syariah in 2014-2017 was ranked second in line with the criteria of "good", based on the results of bank BNI Syariah self assessment obtained from the corporate governance report. Level of Earnings (Rentability) in BNI Syariah Year 2014-2017 is "Adequate". Capital Level at BNI Syariah in 2014-2017 is "Very Adequate". Keywords: Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital

 

الملخص: المصرفية الإسلامية هو نظام مصرفي تم تطويره على أساس الشريعة الإسلامية تم تصميم البنوك الإسلامية التي لديها نظم مشاركة الأرباح من أجل تأسيس التعاون في تنفيذ المخاطر التجارية ومشاركة نتائج الأعمال بين:  صاحب المال الذي يحتفظ بأمواله في المؤسسة و المضارب كمدير صندوق البنوك بحاجة إلى تقييم لصحتهم حتى يتمكنوا من كسب ثقة المجتمع البنك قيد الدراسة هو BNI Syariah تهدف هذه الدراسة إلى: 1. معرفة كيف يتم تقييم مستوى الصحة من بنك BNI Syariah من ملف المخاطر في 2014-2017؟. 2. معرفة كيفية تقييم سلامة بنك BNI Syariah من حيث حوكمة الشركات الجيدة في 2014-2017؟.3 . معرفة كيف يتم تقييم مستوى الصحة من بنك BNI Syariah من الأرباح في 2014-2017؟.4 . معرفة كيف يتم تقييم تصنيف سلامة بنك BNI Syariah من رأس المال في 2014-2017؟. تستخدم هذه الدراسة المنهج الوصفي الكمي، وتقنيات جمع البيانات المستخدمة هي تقنيات التوثيق. طريقة تحليل البيانات المستخدمة هي طريقة .RGECالبيانات المستخدمة تأتي من البيانات المالية للنهاية الصادرة عن بنك BNI Syariah. من نتائج التحليل التي تم الحصول عليها مستوى المخاطر الشخصية في BNI Syariah في 2014-2017 هو "كافية". وقد تم تصنيف مستوى حوكمة الشركات الجيدة (GCG) في BNI Syariah في 2014 و 2015 و 2016 و 2017 في المرتبة الثانية بمعايير "جيدة" ، بناءً على نتائج التقييم الذاتي للبنك الإسلامي للشريعة الإسلامية الذي تم الحصول عليه من تقرير حوكمة الشركات مستوى الأرباح (القابلية للإستثمار) في BNI Syariah في عام 2014 كافٍ ، في 2015 كان "كافية "، في عام 2016 كان "كافية"، وفي 2017 كان "كافية". مستوى رأس المال (رأس المال) من BNI Syariah في عام 2014 كان "كافية جدا"، في عام 2015 كان "كافية جدا"، في عام 2016 كان "كافية جدا"، وفي عام 2017 كان "كافية جدا".

 

Abstrak: Bank syariah dengan sistem bagi hasil dirancang untuk terbinanya kebersamaan dalam menanggung risiko dan bagi hasil usaha antara: pemilik dana (shahibul maal) dengan pengelola dana (mudharib). Bank yang diteliti adalah BNI Syariah. Penelitian ini bertujuan: 1) Mengetahui bagaimana penilaian tingkat kesehatan Bank BNI Syariah ditinjau dari Risk Profile pada tahun 2014-2017? 2) Mengetahui bagaimana penilaian tingkat kesehatan Bank BNI Syariah ditinjau dari Good Corporate Governance pada tahun 2014-2017? 3) Mengetahui bagaimana penilaian tingkat kesehatan Bank BNI Syariah ditinjau dari Earnings pada tahun 2014-2017? 4) Mengetahui bagaimana penilaian tingkat kesehatan Bank BNI  Syariah ditinjau dari Capital pada tahun 2014-2017? Penelitian ini menggunakan pendekatan deskriptif kuantitatif, teknik pengumpulan data yang digunakan adalah teknik dokumentasi. Metode analisis data menggunakan metode RGEC. Adapun datanya berasal dari laporan keuangan akhir tahun BNI Syariah yang dipublikasikan.

Hasil analisis diperoleh Tingkat Risk Profile (Profil Risiko) pada BNI Syariah Tahun 2014-2017 adalah “Memadai”. Tingkat Good Corporate Governance (GCG) BNI Syariah pada tahun 2014-2017 berturut-turut menempati peringkat 2 dengan kriteria “baik”, berdasarkan hasil self assessment bank BNI Syariah yang diperoleh dari laporan tata kelola perusahaan. Tingkat Earnings (Rentabilitas) pada BNI Syariah Tahun 2014-2017 adalah “Memadai”. Tingkat Capital (Permodalan) pada BNI Syariah Tahun 2014-2017 adalah “Sangat Memadai”.


Keywords


risk profile; good corporate governance; earnings; capital

Full Text:

PDF

References


Abdurahman, Dudung. Pengantar Metode Penelitian. Yogyakarta: Kurnia Kalam Semesta, 2003.

Bank Indonesia, Surat Edaran No. 12/13/DPbS/2010, Perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Bank Indonesia, Surat Edaran No. 13/24/DPNP/2011. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bank Indonesia, Surat Edaran No. 15/15/DPNP/2013. Perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum.

Darmawan, Deni. Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: Remaja Rosdakarya, 2013.

Dwinanda , Ida Ayu Wiranthari dan Ni Luh Putu Wiagustini. “Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Bali Berdasarkan Metode RGEC.” Jurnal Manajemen Universitas Udayana. 2015.

I, Made Paramartha dan Ni Putu Ayu Darmayanti, “Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec Pada Pt. Bank Mandiri.” Manajemen. 2017.

Indonesia, Ikatan Bankir. Manajemen Kesehatan Bank Berbasis Risiko. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama, 2016.

Iska, Syukri. Sistem Perbankan Syariah Di Indonesia. Yogyakata: Fajar Media Press, 2014.

Ismail, Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Group, 2011.

Jayanti Mandasari. “Analisis Kinerja Keuangan Dengan Pendekatan Metode RGEC Pada Bank BUMN Periode 2012-2013. “ Ilmu Administrasi Bisnis. 2015.

Karim, Adiwarman A. Bank Islam Analisis Fiqh Dan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2006.

Kasmir, Bank dan lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2008.

Khisti Minarrohmah, Fransisca Yaningwati dan Firdausi Nuzula. “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital), “Administrasi Bisnis. Desember 2014.

Kontjaraningrat, Metode Penelitian Masyarakat. Jakarta: Gramedia, 1981.

Martono, Nanang. Metode Penelitian Kuantitatif. Jakarta: Rajawali Pers, 2011.

Muhamad. Manajemen Dana Bank Syriah. Jakarta: Rajawali Pers, 2015.

Muhammad, Rifqi. Akuntansi Keuangan Syariah. Yogyakarta: P3EI Press, 2010.

Nikmatul Khoiriyah, “Analisis Tingkat Kesehatan Pada BMT Natijatul Umat Babadan Ponorogo Periode 2012-2015 Dengan Metode RGEC”.Skripsi. Ponorogo: STAIN Ponorogo, 2016.

Rukmana, dan Machmud , Amir. Bank Syariah. Jakarta: Erlangga, 2010.

Rizal, Fitra. “FAKTOR PENENTU PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (Pasca Peralihan Tugas Pengawasan Perbankan Dari BI Ke OJK).” El-Barka: Journal of Islamic Economics and Business 1, no. 1 (2018): 53–78. https://doi.org/10.21154/elbarka.v1i1.1441.

———. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Finance Dan Operational Efficiency Ratio Terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.” Muslim Heritage 1, no. 1 (2016): 179–96. https://doi.org/10.21154/muslimheritage.v1i1.501.

S, Burhanuddin.Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah.Yogyakarta: Graha Ilmu, 2010.

Soemitra, Andri . Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Kencana, 2010.

Sulhan, M dan Siswanto,Ely. Manajemen Bank. Malang: UIN Malang Press, 2008.

Sumar’in. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu, 2012.

Suwiknyo, Dwi Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2010.

Umam , Khotibul danUtomo, Setiawan Budi. Perbankan Syariah. Jakarta: Rajawali Pers, 2017.

Usman, Rachmadi. Aspek Hukum Perbankan Syariah. Jakarta: Sinar Grafika, 2012.




DOI: https://doi.org/10.21154/elbarka.v1i2.1451

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright (c) 2019 Maya Nurwijayanti, Lukman Santoso

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.

This Journal Indexed by:

 

EL BARKA: Journal of Islamic Economics and Business
Faculty of Islamic Economics and Business
Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Ponorogo
Kampus II Pintu, Jenangan, Ponorogo, Indonesia